Cadastro das Adições/Exclusões E-Lalur
Sumário
Este procedimento tem como objetivo, prestar as orientações para realizar o cadastro das adições e exclusões do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real.
Este procedimento aplica-se ao setor Contas Contábil nos processos de apuração fiscal. Os cadastros realizados nesta tela, serão utilizados como base para a geração do ECF na tela CG594 - Base de Cálculo IR/CD E-Lalur.
Pré-requisitos: N/A
N/A
Nesta tela, cadastramos as contas contábeis, contas lançamento por tipo de lançamento E-Lalur.
Figura 1: Tela Cadastro das Adições/Exclusões E-Lalur
Para cadastrar as Adições e Exclusões:
· Informe o Ano Base dos lançamentos
· Selecione cada Tipo de Lançamento E-Lalur por vez, para realizar os cadastros: Lucro líquido antes do IRPJ, Adições, Exclusões, Lucro Real Antes do Prejuízo, Lucro após o Prejuízo Base/IRPJ ou Base de Cálculo CSLL
· Informe o código da Conta de Lançamento: Este é o código da tabela M300 do SPED ECF
· Informe a Conta Contábil que receberá o lançamento: Esta conta pode ser uma conta existente, onde o sistema buscará o saldo desta conta, ou informar uma conta manualmente. Neste caso (manualamenente) devemos informar o saldo desta conta. O código usado para contas manuais, devem iniciar com a numeração 99900
· Certifique que o campo Ação esteja como Inc para Incluir o registro
· No campo Descrição, utilize a mesma descrição da tabela M300 do SPED ECF
· Se for uma Conta Manual, selecione o parâmetro como “Sim”
· Para Manter o Saldo Anterior, selecione o parâmetro como “Sim”
· Se o Valor for Movimento, selecione o parâmetro como “Sim”
· Para acumular os valores, selecione o parâmetro Acumular como “Sim”
· Se o lançamento for Parte B, selecione o parâmetro com “Sim”
· Se a conta for Conta Débito, selecione o parâmetro DB
· Se a conta for Conta Crédito, selecione o parâmetro CR
· Para Calcular, selecione o parâmetro para que o sistema calcule os lançamentos
Figura 2: Tela Cadastro das Adições/Exclusões E-Lalur
· Informe o campo Valor Calculado
· Selecione o Tipo de Cálculo: Percentual, Soma, Subtrair, multiplicar ou Dividir
· Selecione o Tipo de Lançamento E-Lalur: Lucro líquido antes do IRPJ, Adições, Exclusões, Lucro Real Antes do Prejuízo, Lucro após o Prejuízo Base/IRPJ ou Base de Cálculo CSLL
· Selecione o Tipo de Relacionamento E-Lalur: Com Conta da Parte B, Com Conta Contábil, Conta da Parte B e Contábil ou Sem Relacionamento
Após informar os campos, basta clicar sobre o ícone Atualizar 
, para que o sistema crie os cadastros das adições ou exclusões.
, para que o sistema crie os cadastros das adições ou exclusões. 
Figura 3: Tela Cadastro das Adições/Exclusões E-Lalur