Cadastro de Parâmetros do Orçamento - Índices

Sumário

1. Objetivo

Este procedimento tem como objetivo, prestar as orientações para a realização dos cadastros dos índices necessários para criar o Plano Operacional.

2. Campo de Aplicação

Este procedimento aplica-se ao setor Custos, nas rotinas de criação do Plano Operacional.

3. Pré-Requisitos

Pré-requisitos: Cadastro de Contas do P.O (PO501), Relação Entre contas (PO506), cadastro do Plano de Pessoal (PO513), previsão de Férias/13.salário/demissão/FGTS acumulado (PO514), cadastro dos Funcionários com Remuneração variável (PO537)

4. Fluxograma

N/A

5. Procedimento

5.1 Cadastro de Índices Econômico

ü Tela PO505 – Cadastro de Índices Econômicos

Nesta tela, criamos os nomes dos índices econômicos que serão usados na projeção de índices econômicos onde apontaremos os valores projetados para cada tipo de índice.

Figura 3: Tela PO505 – Cadastro Índices Econômicos

Para criar os índices:

· Informe um código para o índice no campo Código

· No campo Ação, certifique-se que esteja com Inc. (Incluir)

· No campo Tipo, selecione a opção Índice Econômico, Moeda ou Taxa

· Crie uma descrição para cada tipo de índice que se deseja criar

Após a criação de cada índice desejado, basta clicar sobre o ícone Atualizar

, para registrar no sistema, a criação do índice.

Caso seja necessário alterar algum Índice, basta após realizar a consulta no sistema, selecionar o campo Ação como Alt (Alterar), e após realizar a manutenção desejada, basta clicar sobre o ícone Atualizar

, para que o sistema atualize as informações.

Para realizar a consulta dos índices cadastrados, basta clicar sobre o ícone Consultar

, e utilizar o ícone Próximo

, para navegar entre os registros.

5.2 Projeção dos Índices Econômicos

ü Tela PO515 – Projeção de Índices Econômicos

Nesta tela, informamos o mês/ano e os valores projetados para cada índice criado na tela PO505 – Cadastro de Índices Econômicos.

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Nota 1

Se cadastra o percentual de reajuste previsto para alguns tipos de insumos mais relevantes. O percentual de reajuste deve ser feito com base na projeção de custo que o setor de Suprimentos encaminhar. O custo inicial do insumo será o mês de custo realizado informado no relatório POR013 – Necessidade de Insumos com Base na Ficha Técnica. Os percentuais de reajustes dos materiais irão impactar no custo das matérias primas, materiais diretos e materiais de embalagens dos Centros de Custos.

Figura 4: Tela PO515 – Projeção de Índices Econômicos

Figura 5: Tela PO515 – Projeção de Índices Econômicos

Para criar um cadastro:

· Informe a Versão do P.O que será utilizada no campo Versão

· No campo Código, selecione o Índice desejado

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Nota 2

Principais Índices

§ Código 9: Salários – Cadastrar em setembro o percentual de reajuste previsto multiplicado por 2, dessa forma o sistema irá recalcular um valor a mais dos encargos, para compensar o reajuste dos valores que são provisionados no passivo. No mês do outubro deve se retirar um percentual para que fique apenas o valor do reajuste salarial.

§ Código 13: Pro-Labore – Cadastrar os mesmos percentuais do salários, impactam no honorários da Presidência e Diretoria Administrativa.

§ Código 14: Preço de Fibra Acrílica – Cadastrar o percentual de aumento nos meses conforme os reajustes que o Suprimentos encaminhar.

§ Código 15: Preço de Algodão em Pluma – Cadastrar o percentual de aumento nos meses conforme os reajustes que o Suprimentos encaminhar.

§ Código 31: Preço Resina Polipropileno – Cadastrar o percentual de aumento nos meses conforme os reajustes que o Suprimentos encaminhar.

§ Código 39: Materiais de Tinturaria – Cadastrar o percentual de aumento nos meses conforme os reajustes que o Suprimentos encaminhar.

§ Código 40: Materiais de Embalagens – Cadastrar o percentual de aumento nos meses conforme os reajustes que o Suprimentos encaminhar.

· Certifique-se que o campo Ação, esteja como Inc (Incluir)

· No campo Valor Projetado, informa o percentual que será adotado para o índice

· No campo Auxiliar, informe se o percentual será Positivo (+) ou Negativo (-) digitando o sinal de mais ou de menos no campo (indicando o comportamento do índice)

Após informar todos os índices, basta clicar sobre o ícone Atualizar ,

para que o sistema crie os registros desses índices.

Figura 6: Tela PO515 – Projeção de Índices Econômicos

Caso seja necessário alterar alguma projeção, basta após realizar a consulta do índice desejado no sistema, selecionar o campo Ação como Alt (Alterar), e após realizar a manutenção desejada, basta clicar sobre o ícone Atualizar

, para que o sistema atualize as informações.

Para realizar a consulta dos índices cadastrados, basta selecionar no campo Código, o índice desejado e clicar sobre o ícone Consultar

, e utilizar o ícone Próximo

, para navegar entre os registros.

5.3 Cadastro da Versão do Plano Operacional

ü Tela PO516 – Cadastro de Versões do P.O

Nesta tela, é onde cadastramos até 9 versões para um P.O que estará vigente em um determinado período.

Figura 7: Tela PO516 – Cadastro de Versões do PO

Para criar um cadastro de versão, informamos:

· No campo Versão, informamos um número para a Versão (Ex: 1, 2, 3, 4, etc.)

· No campo Ação, selecione a opção Inc. (Incluir)

· No campo Base Contábil, informamos a base do orçamento, neste caso a base será Societária

· No campo Comentário, criamos uma descrição para a versão do orçamento

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Nota 3

Repita a operação para cada versão que se deseja criar

Figura 8: Tela PO516 – Cadastro de Versões do PO

Após o preenchimento das informações das versões que se deseja criar, basta clicar sobre o ícone Atualizar

, para que as versões do P.O, possam ser criadas no sistema.

Figura 9: Tela PO516 – Cadastro de Versões do PO

Nota 2: Nesta fase de criação das versões, pode-se criar versões, que utilizarão como base, uma outra versão existente. Para utilizar uma outra versão como base, utilizamos o Relatório POR007 – Cria/Copia Nova Versão do Planejamento Operacional.

5.4 Criar Nova Versão do Plano Operacional

ü Tela POR007 – Cria/Copia Nova Versão do Plano Operacional

Após a criação das versões do P.O na tela PO516 – Cadastro de Versões do P.O, utilizamos esta tela, para criar ou validar a nova versão do plano, ou ainda utilizar uma outra versão de P.O, como base para uma nova versão criada.

Figura 10: Tela POR007 – Cria/Copia Nova Versão do Plano Operacional

Para criar uma nova versão do Plano:

· Informamos no campo Obrigatório 1, o número da versão criada anteriormente na tela PO516 – Cadastro de Versões do P.O

Após informar o campo Obrigatório 1, basta incluir o relatório na fila de produção, clicando sobre o ícone Incluir

Para copiar uma outra versão do Plano:

· Informamos no campo Obrigatório 1, o número da versão que servirá como base para a nova versão

· No campo Opcional 2, informa o número da versão nova, recém-criada na tela PO516 – Cadastro de Versões do P.O

· No campo Opcional 3, informamos se queremos realizar uma cópia total da versão

· No campo Opcional 4, informamos se queremos copiar os lançamentos realizados, e também as aprovações existentes

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Nota 3

É possível realizar a cópia total, sem a necessidade de copiar os lançamentos e aprovações, sendo necessário realizar novamente os lançamentos e submeter ao fluxo de aprovação.

Após informar os campos desejados, basta incluir o relatório na fila de produção, clicando sobre o ícone Incluir

5.5 Parâmetros do Plano Operacional

ü Tela PO521 – Cadastro do Plano Operacional

Nesta tela, cadastramos o período de abrangência do orçamento e qual serão as bases para despesas, os índices econômicos, as depreciações e despesas com pessoal. Com base nestes dados cadastrados nesta tela, o sistema realizará todos os cálculos do Plano Operacional.

Figura 11: Tela PO521 – Parâmetro do Plano Operacional

Para cadastrar um período de abrangência do Plano Operacional:

· Informe no campo Versão em uso, o número da versão cadastrada na tela PO516 – Cadastro de Versões do Plano Operacional

· Informe no campo Mês/ano Início, informe o início do período de vigência do plano. Este período será o que o sistema irá buscar as informações na base do realizado

· Informe no campo Mês/ano fim, informe o fim do período de vigência do plano

· Informe no campo Mês/ano base, o mês/ano que servirá como base para os cálculos

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Nota 4

Os campos Mês/ano início, fim e ano base, servirão como o período de cálculos do P.O.

· No campo Mês/ano último lançamento, é a referência de último mês fechado

· No campo Dias de estoque, informe quantos dias de estoque será considerado para a realização dos cálculos do PO

· No campo Unidades de valores, informe 1

· No campo % de valorização de produto acabado, informe o percentual (se houver) de valorização neste campo

· No campo % valorização de produtos em elaboração, informe o percentual (se houver) de valorização neste campo

· No campo Mês/Ano base patrimônio, informe o mês que o sistema irá utilizar de base para as realizar as depreciações.

· No campo Data base RH, informe o mês que o sistema irá utilizar de base para número de pessoas e de salários por Centro de Custos.

· Caso marque o parâmetro Considerar Desoneração, o campo % de INSS sobre faturamento deve ser informado. A desoneração, ocorre em um período anual (janeiro a dezembro)

Figura 12: Tela PO521 – Parâmetro do Plano Operacional

· Marcando o parâmetro Projeção do PO1001 zerado, o sistema irá apresentar a tela PO1001 – Lançamento das Despesas do PO sem nenhuma informação, caso não marcar esta opção, a tela irá apresentar um cálculo médio das despesas, com base nos parâmetros informados (mês/ano base das despesas).

ü Índices Econômicos

· Selecione no campo Pró-Labore, qual índice econômico será a referência para os reajustes na data base

· Selecione no campo Salários, qual índice econômico será a referência para os reajustes na data base

· Selecione no campo Vendas a prazo qual índice econômico será a referência para as vendas realizadas nesta modalidade (caso houver necessidade)

· Selecione no campo Compras, qual índice econômico será a referência para as compras (caso houver)

· Selecione no campo ICMS compras, qual índice econômico será a referência para o ICMS cobrado sobre as compras (insumos e matérias primas)

ü Contas Contábeis

· Os campos Último mês aprovado e Mês encerramento do Exercício, serão preenchidos pelo sistema

· Os campos Clientes mercado nacional e internacional, serão preenchidas pelo sistema

Informe as contas contábeis de:

§ Fornecedores mercado nacional

§ Fornecedores outros mercados

§ Caixa Aplicação financeira

§ Capital

§ Incorporação resultados

§ Custo fabricação direto

§ Custo fabricação indireto

§ Custo das revendas

§ ICMS sobre compras

· Informe o valor do Salário-mínimo vigente, no campo Salário mínimo

ü Estatísticas de Vendas

Informe o código dos produtos (produtos da curva ABC):

§ Produto nacional internacional (produto nacional, vendido no mercado internacional)

§ Produto nacional revenda

§ Produto exportação internacional

§ Produto exportação revenda

Após informar os campos, para a parametrização do PO, basta clicar sobre o ícone Atualizar

, para que as informações possam ser registradas no sistema.

Figura 13: Tela PO521 – Parâmetro do Plano Operacional