Ocorrência de Patrimônio

Sumário

1. Objetivo

Este procedimento tem como objetivo, prestar as orientações para o cadastro Contas e Bens.

2. Campo de Aplicação

Este procedimento aplica-se a cadastrar as contas com os bens para controle, baixas e contabilização.

3. Pré Requisitos

Pré-requisitos: Cadastro de Centros de Custo e Contas Contábeis, Cadastro dos Parâmetros Contábeis.

4. Fluxograma

5. Procedimento

5.1 Ocorrências de Patrimônio – Por Recebimento

ü Tela PA500 – Ocorrências de Patrimônio

Nesta Tela, consultamos todos os recebimentos realizados em um determinado período, que estão vinculados a uma conta contábil com a natureza de operação “Imobilizado”. Desta forma a tela trará os recebimentos/notas fiscais que necessitam ser mobilizados.

Figura 1: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Para consultar as ocorrências de patrimônio:

· Informar um período Inicial e Final (formato data dd/mm/aaaa)

· Ou ainda, buscar pelo número de um recebimento, informando o número no campo Recebimento

· Ou ainda, buscar por uma nota fiscal específica, informando o número no campo Nota Fiscal

· Ou ainda buscar pelo número de um O.S específica, informando o número no campo O.S

· Com a opção de consultar Somente Imobilizado marcando o parâmetro de mesmo nome

· Selecionar o Tipo de Consulta: Recebimento

Após informar ao menos um dos campos, basta clicar sobre o ícone Consultar

, para que o sistema retorne com as informações.

Figura 2: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Nesta etapa, podemos mobilizar mais de uma O.S/parcela, selecionando o checkbox.

Figura 3: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Também é possível ordenar as colunas, clicando sobre o título das colunas: Recebimento, Fornecedor, Descrição, Nota Fiscal, Centro de Custo, Conta Contábil, Solicitação/Sequência, O.S, Proposta de Investimento, Material, Quantidade e Valor.

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Exemplo

5.1.1 Mobilizar

Após carregar a consulta dos bens adquiridos no período, podemos iniciar o processo de mobilizar o patrimônio.

Para Mobilizar um bem:

· Selecionar o checkbox correspondente aos itens/parcela que se deseja mobilizar. Neste instante, um novo botão será habilitado para confirmar a operação

Figura 4: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Após selecionar os itens que se deseja mobilizar, basta clicar sobre o ícone Incluir

, para que o sistema seja direcionado para a tela onde ocorrerá a operação de imobilização do item.

Nesta próxima Visão, teremos que informar os dados para a operação de imobilização do item.

Figura 5: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Para mobilizar os itens:

· Selecione o Código da conta, no campo de mesmo nome. Neste instante será sugerido o número do último Bem/parcela e o próximo número disponível

Figura 3: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

· Digitando no campo NR. Do bem/parcela, um número inferior ao último sugerido (apertar a tecla TAB para confirmar a digitação), o sistema faz a sugestão da parcela disponível para o número digitado

Figura 7: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

· O campo Recebimento e Centro de Custos, serão preenchidos pelo sistema, com base na O.S do bem

· Selecione um tipo de Fluxo de Caixa

· Selecione o Código da planta (local físico), onde o bem estará

· Se o bem for penhorado: Selecione um tipo de Código de penhor

· Se o bem for penhorado: Informe o Identificador do penhor

Para imobilizar mais de uma O.S/parcela: Os campos Ordens de Investimento, Proposta de Investimento, e Nota Fiscal, exibirão todas as O.S selecionadas, para que a principal possa ser escolhida. (Vídeo).

· Selecione o número da Ordem de Investimento, o número da Proposta de Investimento, e o número da Nota Fiscal

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Nota 1

Para imobilizar uma única O.S/parcela, o sistema já trará preenchido os campos: Ordem de Investimento, o número da Proposta de Investimento, e o número da Nota Fiscal, de acordo com a O.S/Parcela selecionada.

Figura 8: Tela PA500 – Ocorrência de Patrimônio

Neste caso, informe:

· Marca

· Modelo

· Número da Máquina/Equipamento

Selecione os parâmetros nos campos da Depreciação do Bem:

· Depreciação gera crédito de PIS?

· Depreciação vida útil?

· Depreciação gera crédito de Cofins?

· Bem adquirido por importação?

Informe as Taxas de Depreciação:

· Taxa de depreciação vida útil

· Data incorporação original do bem

· Taxa de depreciação oficial

· Taxa depreciação gerencial

· Data início depreciação vida útil

· Data incorporação

· Data início depreciação

Informe os valores

· O campo Valor original do item, é preenchido pelo sistema

· Informe o Valor original UMC

· Informe também o Valor original vida útil

· Informe o Valor Original UMC

Campos descritivos

· O campo Descrição do bem, carrega a informação automaticamente com base na O.S do bem

· No campo Observação, podemos incluir algumas observações que sobre o processo de imobilização

Após informar os campos, basta clicar sobre o ícone Imobilizar

5.2 Consulta Lançamento de Patrimônio

ü Tela PA500 – Ocorrências de Patrimônio

Nesta Tela, consultamos todos os lançamentos de Patrimonio realizados em um determinado período, que estão vinculados a uma conta contábil com a natureza de operação “Imobilizado”.

Selecionando a opção Patrimônio a tela trará automaticamente, todos os Patrimônios lançados no sistema.